Банки и НКО: Проблемы и перспективы взаимодействия. Часть 2

В первой части нашего практического исследования мы обсудили трудности, которые возникают при взаимодействии банков с некоммерческими организациями. Сегодня мы дополним уже сказанное, но под другим углом. Разберем, какие проблемы существуют внутри некоммерческого сектора, возможные риски в рамках 115 ФЗ и к чему они приводят, а также ответим на вопрос, почему банки неохотно сотрудничают с НКО. Эксперт и автор, как и предыдущего материала, – Президент группы компаний «Партнёр НКО» Александр Горячев.  

115 Федеральный закон

115 Федеральный закон Российской Федерации – это закон, который защищает права и интересы граждан за счет создания механизмов противодействия нелегальному обороту финансовых средств. В первую очередь речь идет о контроле за легализацией доходов, иначе выражаясь за отмыванием денег. Законодательство пытается всеми возможными способами сократить количество случаев незаконного финансирования различного рода террористических организаций и оборота оружия. 

Можно задаться вопросом: «А при чем здесь некоммерческий сектор?». Дело в том, что не все НКО осознают важность ведения бухгалтерских учетов с полным отражением любых движений по счетам компании. 

Например, достаточно распространенная ситуация, когда руководитель некоммерческой организации собирает средства на свою личную банковскую карточку. Даже, если средства идут на благие цели, расчетные счета компании могут в конечном итоге заблокировать из-за отсутствия подтверждений этому в отчетах. 

Важно! Никогда не собирайте пожертвования на личные счета. В первой части мы рассказали о доступном и выгодном способе – сборе пожертвований с помощью QR-кода. Берегите свою репутацию и репутацию организации, не создавайте лишение проблемы. 

С 115 ФЗ сталкиваются не только НКО, но и самозанятые и индивидуальные предприниматели, которые занимаются благотворительностью. 

«Банк может рассматривать сбор и транзит средств как незаконную деятельность, что влечёт за собой блокировку карты. Он также просит предоставить огромное количество документов, подтверждающих цель выполненных переводов. Когда бухгалтерские учеты ведется из рук вон плохо, сделать это крайне затруднительно. В большинстве случаев банк предлагает закрыть счёт по собственному желанию, но при открытии счёта в другом банке возникают трудности. Банки обмениваются информацией, и, если у вас было два закрытия по 115 ФЗ в одном банке, другие банки могут отказать вам в открытии счёта. Это может привести к теневой ликвидации некоммерческой организации», –  объясняет Александр Горячев.  

Как себя обезопасить

Не удивляйтесь, что вам блокируют карты и счета даже, если у вас прекрасные отношения с руководителем отделения банка. Структура, которая занимается контролем, напрямую подчиняется Центральному банку России. Конкретные люди на местах не обладают никаким влиянием в данной области. 

Чтобы избежать проблем, связанных с применением 115-го Федерального закона, следуйте нескольким простым правилам и советам Президента группы компаний «Партнёр-НКО» Александра Горячева: 

• Используйте безналичный расчет. Например, оплату по QR-коду на расчетный счет организации. 

«Месяц – критический период, я рекомендую не снимать наличные. Оплаты можно осуществлять через чековую книжку, бизнес-карту или расчётный счёт, но не для выплат зарплат и официальных расходов».

• Выдавайте сотрудникам бизнес-карты с лимитом. Например, они могут использовать их в командировках для оплаты проживания и транспорта. 

«Оплаты по бизнес-картам должны быть лимитированы и не превышать 10-15% от оборота бизнеса. Эта карта удобна для небольших операций. Крупные покупки, свыше 10-15 тысяч, могут быть осуществлены через расчётный счёт. Платёжные поручения и закрытие счета помогут контролировать расходы». 

• Переходите в другой статус, если понимаете, что для самозанятого у вас уже слишком большие доходы.

«Если платежи самозанятым превышают 100 000 рублей в месяц, рассмотрите статус индивидуального предпринимателя. Это может быть хорошим решением для упрощения процедур и снижения рисков». 

• Открывайте зарплатные проекты. 

«Для банков это крайне важная метрика. Даже если у вас один или два, или три руководителя, открытие зарплатного проекта имеет большое значение».

• Поддерживайте на счетах организации минимальный остаток. 

«Еще одним важным аспектом является поддержание минимального остатка на расчетных счетах в размере 200-300 тысяч. Этот остаток демонстрирует стабильность вашей деятельности и приносит выгоду банку».

• Открывайте депозиты.

«Это можно сделать автоматически, без лишних хлопот, через интернет-банкинг. Разместите средства на депозите, чтобы обеспечить финансирование проектов. Большие или даже небольшие депозиты на сумму 100-200 тысяч важны для банка и помогают вам создавать важные продукты».

• Используйте эквайринг. 

«Эта услуга приносит банку проценты и является отличным индикатором вашей финансово-хозяйственной деятельности. Пересмотрите свой тарифный план для большей выгоды. Я попал в ловушку, когда рассчитал все включенные расходы в банке. Оказалось, что выгоднее платить 3-5 тысяч в месяц, чем по 100 рублей за каждую платежку».

По сути, переход на более дешевые платежные услуги позволяет снижать комиссии по бизнес-картам и получать бонусы. Вы можете больше переводить, а это положительно отразится на вашем финансовом результате. 

Важно замечать риски и применять меры по устранению или уменьшению их воздействия. Например, нужно установить минимальные зарплаты и платить исправно налоги, чтобы улучшить прозрачность деятельности компании. 

Лучшая стратегия – изначально не создавать себе поводов для беспокойства. Откройте сразу несколько расчетных счетов с нулевым обслуживанием при создании НКО и периодически вносите туда минимальные средства. Это поможет снизить риски, связанные с законодательством. 

Разделение расчетных счетов также помогает, когда возникают непредвиденные обстоятельства. Например, один из счетов заблокировали, но нужно оплачивать налоги, вести активную деятельность. В данном случае на помощь приходит второй расчетный счет, открытый в другом банке заранее. 

В завершение хочется напомнить, что прибыль облагается налогом, поэтому если у вас есть иные источники дохода, то стоит архитектурно перестроить свою организацию, чтобы соблюсти все требования российского законодательства. 

Стройте четкие планы и придерживайтесь их, тогда у вас точно все получится! 

Скачивайте наш чек-лист «Банки и НКО». Скачать 

---

Остались вопросы?

Пишите или звоните: +7 (495) 003-45-71

Академия НКО — образование руководителей и команды от «Партнёр НКО».
Вебинары НКО — 25 часов, с онлайн разбором ваших кейсов.
Конференция НКО — Общероссийский форум по развитию НКО.
Форум НКО — крупнейшее сообщество НКО в России.

---